乐视网信息技术 ( 北京 ) 股份有限公司
2016-2018年度 财务报表指标数据分析报告 （表格数据）
乐视网(300104)2016-2018年财务报表及指标.docx
第 1 页
第 2 页
目 录
| 1 财 |
务报表数据.............................................................................................1 |
|---|---|
| 1.1 | 资产负债表..............................................................................................................1 |
| 1.2 | 利润表.....................................................................................................................2 |
| 1.3 | 现金流量表..............................................................................................................3 |
| 1.4 | 所有者权益变动表...................................................................................................4 |
| 2 会 |
计报表分析.............................................................................................6 |
| 2.1 | 资产负债表分析.......................................................................................................6 |
| 2.2 | 利润表分析..............................................................................................................9 |
| 2.3 | 现金流量表分析.....................................................................................................11 |
| 2.4 | 所有者权益变动表分析..........................................................................................14 |
| 3 财 |
务指标分析...........................................................................................15 |
| 3.1 | 偿债能力分析........................................................................................................15 |
| 3.2 | 营运能力分析........................................................................................................16 |
| 3.3 | 盈利能力分析........................................................................................................16 |
| 3.4 | 发展能力分析........................................................................................................18 |
| 4 杜 |
邦分析..................................................................................................19 |
| 4.1 | 杜邦分析表............................................................................................................19 |
| 4.2 | 杜邦分析图............................................................................................................19 |
第 3 页
摘要
本报告乐视网以2016-2018年度财务报表数据为分析基础
包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析
财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析
This report is based on the data of financial statements of Listed Companies in 2016-2018. Including horizontal and vertical analysis of SOFP, profit statement, cash flow statement and
owner's equity statement
Financial Indicators Profit, Debt Payment, Operations, Development, DuPont, etc.
第 4 页
乐视网信息技术(北京)股份有限公司2018年度财务报表分析报告
1 财务报表数据
1.1 资产负债表
表格 1 2016-2018 年度 资产负债表
Table 1 Balance Sheets for 2016-2018
| 项目**(万元)** 货币资金 |
2016年 366,914.64 |
2017年 85,311.02 |
2018年 53,767.54 |
|---|---|---|---|
| 应收票据 | 588.47 | 200.00 | 600.00 |
| 应收账款 | 868,585.51 | 361,440.80 | 110,242.50 |
| 预付款项 | 61,933.13 | 57,438.61 | 52,425.22 |
| 应收利息 | 1,811.00 | 2,433.27 | 0.00 |
| 其他应收款 | 69,601.61 | 122,038.88 | 6,961.91 |
| 存货 | 94,517.94 | 65,315.79 | 47,884.65 |
| 其他流动资产 | 122,964.33 | 97,221.62 | 21,716.46 |
| 流动资产合计 | 1,586,916.64 | 791,399.97 | 293,598.27 |
| 发放贷款及垫款 | 71,414.18 | 5,866.96 | 2,178.60 |
| 可供出售金融资产 | 169,052.91 | 79,761.86 | 55,003.98 |
| 长期股权投资 | 207,030.21 | 208,996.45 | 296,029.62 |
| 固定资产 | 114,031.56 | 54,687.89 | 34,454.15 |
| 无形资产 | 688,201.81 | 456,703.52 | 38,200.00 |
| 开发支出 | 69,657.82 | 14,808.52 | 0.00 |
| 商誉 | 74,758.53 | 74,758.53 | 74,758.53 |
| 长期待摊费用 | 154.64 | 80.67 | 58.67 |
| 递延所得税资产 | 76,334.34 | 5,517.09 | 366.48 |
| 其他非流动资产 | 165,829.96 | 97,183.46 | 50,352.38 |
| 非流动资产合计 | 1,636,465.96 | 998,364.94 | 551,402.39 |
| 资产总计 | 3,223,382.60 | 1,789,764.91 | 845,000.66 |
| 短期借款 | 260,036.10 | 275,482.66 | 4,207.50 |
| 应付账款 | 542,124.75 | 651,448.30 | 335,486.19 |
| 预收款项 | 18,266.99 | 45,675.49 | 45,508.22 |
| 卖出回购金融资产款 | 40,914.07 | 6,000.00 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 960.99 | 122.89 | 312.18 |
| 应交税费 | 77,419.89 | 56,466.87 | 37,264.24 |
| 应付利息 | 8,187.57 | 11,176.84 | 0.00 |
| 应付股利 | 2,585.09 | 4,344.62 | 0.00 |
| 其他应付款 | 10,502.97 | 68,185.14 | 27,740.97 |
1
第 5 页
乐视网信息技术(北京)股份有限公司2018年度财务报表分析报告
| 一年内到期的非流动负债 | 264,640.17 | 151,522.24 | 32,301.28 |
|---|---|---|---|
| 其他流动负债 | 0.00 | 179,000.00 | 330,432.50 |
| 流动负债合计 | 1,248,327.00 | 1,449,425.03 | 813,253.08 |
| 长期借款 | 302,444.58 | 0.00 | 51,270.00 |
| 长期应付款 | 14,209.42 | 13,158.68 | 5,675.80 |
| 长期负债合计 | 316,654.00 | 13,158.68 | 56,945.80 |
| 预计负债 | 0.00 | 34,033.18 | 5,000.11 |
| 递延所得税负债 | 303.79 | 303.79 | 303.79 |
| 其他非流动负债 | 561,527.74 | 334,894.10 | 304,894.10 |
| 递延收益-非流动负债 | 48,394.80 | 24,598.98 | 13,164.56 |
| 非流动负债合计 | 926,880.33 | 406,988.72 | 380,308.35 |
| 负债合计 | 2,175,207.33 | 1,856,413.76 | 1,193,561.44 |
| 实收资本(或股本) | 198,168.01 | 398,944.02 | 398,944.02 |
| 资本公积 | 619,723.56 | 864,323.43 | 904,826.55 |
| 盈余公积 | 28,631.18 | 28,631.18 | 28,631.18 |
| 未分配利润 | 170,556.91 | -1,222,832.79 | -1,632,394.72 |
| 其他综合收益 | 5,477.16 | -2,767.14 | -2,618.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,022,556.83 | 66,298.70 | -302,610.97 |
| 少数股东权益 | 25,618.44 | -132,947.54 | -45,949.80 |
| 所有者权益合计 | 1,048,175.27 | -66,648.84 | -348,560.77 |
| 负债与所有者权益总计 | 3,223,382.60 | 1,789,764.91 | 845,000.66 |
1.2 利润表
表格 2 2016-2018 年度利润表
Table 2 Income Sheets for 2016-2018
| 项目**(万元)** | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 2,196,981.12 | 706,991.64 | 157,945.69 |
| 营业收入 | 2,195,095.14 | 702,521.58 | 155,777.79 |
| 利息净收入 | 1,964.33 | 4,470.06 | 2,167.90 |
| 利息收入 | 3,592.71 | 7,086.18 | 2,345.05 |
| 利息支出 | 1,628.37 | 2,616.11 | 177.15 |
| 营业总成本 | 2,234,394.76 | 2,459,802.13 | 903,109.37 |
| 营业成本 | 1,822,922.06 | 970,671.00 | 219,274.70 |
| 营业税金及附加 | 15,257.52 | 1,976.13 | 253.51 |
| 销售费用 | 236,588.30 | 171,457.07 | 42,988.20 |
2
第 6 页
乐视网信息技术(北京)股份有限公司2018年度财务报表分析报告
| 管理费用 | 59,627.35 | 140,273.36 | 68,338.74 |
|---|---|---|---|
| 财务费用 | 64,802.71 | 87,271.05 | 68,714.83 |
| 资产减值损失 | 35,196.82 | 1,088,153.51 | 503,539.38 |
| 投资收益 | 3,663.71 | 17,364.67 | 174,405.03 |
| 其中:对联营和合营企业的投资收益 | 3,582.89 | 13,594.15 | 12,098.65 |
| 其他业务利润 | 0.00 | -5,398.91 | 490.72 |
| 营业利润 | -33,749.93 | -1,740,844.72 | -570,267.93 |
| 营业外收入 | 4,660.18 | 1,806.30 | 2,556.63 |
| 营业外支出 | 3,781.11 | 7,134.53 | 115.78 |
| 利润总额 | -32,870.85 | -1,746,172.95 | -567,827.08 |
| 所得税费用 | -10,681.59 | 72,257.80 | 5,541.55 |
| 净利润 | -22,189.26 | -1,818,430.75 | -573,368.64 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 55,475.92 | -1,387,804.48 | -409,561.94 |
| 少数股东损益 | -77,665.19 | -430,626.26 | -163,806.70 |
| 基本每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 稀释每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益(损失) | 2,693.45 | -11,830.18 | -685.76 |
| 综合收益总额 | -19,495.81 | -1,830,260.93 | -574,054.39 |
| 归属于母公司所有者的综合收益 | 58,169.37 | -1,396,048.79 | -409,412.79 |
| 归属少数股东的综合收益 | -77,665.19 | -434,212.14 | -164,641.60 |
1.3 现金流量表
表格 3 2016-2018 年度 现金流量表 Table 3 Cash Flow Sheets for 2016-2018
| 项目**(万元)** | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
|---|---|---|---|
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,463,418.87 | 545,343.69 | 158,292.13 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,066.57 | 5,004.66 | 2,333.90 |
| 收到的税费返还 | 3,028.88 | 2,040.46 | 11,899.75 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 68,273.48 | 116,230.29 | 51,996.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,272,197.90 | 688,353.61 | 200,978.40 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 72,135.54 | -4,088.40 | -2,195.09 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 987.62 | 134.39 | 0.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 109,819.34 | 107,640.48 | 45,530.42 |
| 支付的各项税费 | 40,456.72 | 17,684.04 | 4,320.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 188,910.82 | 116,622.01 | 83,367.57 |
3
第 7 页
乐视网信息技术(北京)股份有限公司2018年度财务报表分析报告
| 经营活动产生的现金流量 | -106,806.08 | -264,054.54 | -107,478.89 |
|---|---|---|---|
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | 2,760.92 | 0.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 108.53 | 3,933.45 | 10,227.22 |
| 处置长期资产收回的现金 | 3.75 | 78.91 | 140.13 |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | 12,210.00 | 69,387.56 | 63,222.98 |
| 购建长期资产支付的现金 | 546,994.62 | 261,144.68 | 22,111.64 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 66,987.56 | 10,000.00 | 56,943.69 |
| 投资活动产生的现金流量 | -967,537.96 | -194,983.85 | -5,465.00 |
| 吸收投资收到的现金 | 1,114,451.32 | 315,764.99 | 73,000.00 |
| 吸收权益性投资收到的现金 | 1,114,451.32 | 315,764.99 | 73,000.00 |
| 其中:子公司吸收投资收到的现金 | 0.00 | 311,100.00 | 73,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 628,956.27 | 374,620.05 | 81,277.50 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 27,245.74 | 268,915.82 | 213,644.50 |
| 偿还债务支付的现金 | 494,709.82 | 443,534.16 | 196,574.62 |
| 分配股利.利润或利息支付的现金 | 43,612.47 | 68,127.38 | 40,415.87 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 284,581.06 | 62,278.99 | 44,553.59 |
| 筹资活动产生的现金流量 | 947,749.98 | 385,360.32 | 86,377.92 |
| 汇率变动对现金的影响 | 2,037.04 | -698.74 | 1.88 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -124,557.01 | -74,376.80 | -26,564.10 |
| 期初现金及现金等价物余额 | 271,477.81 | 146,920.80 | 72,543.99 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 146,920.80 | 72,543.99 | 45,979.90 |
1.4 所有者权益变动表
表格 4 2016-2018 年度所有者权益变动表
Table 4 Changes in Owner's Equity Sheets For 2016-2018
| 项目**(万元)** | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
|---|---|---|---|
| 上期期末余额 | 381,513.43 | 1,048,175.27 | -66,648.84 |
| 本期期初余额 | 381,513.43 | 1,048,175.27 | -66,648.84 |
| 本期增减变动金额 | 666,661.85 | -1,114,824.12 | -281,911.93 |
| 综合收益总额 | -19,495.81 | -1,830,260.93 | -574,054.39 |
| 所有者投入和减少资本 | 609,054.21 | 503,120.54 | 0.00 |
| 所有者投入资本 | 595,563.02 | 507,264.62 | 0.00 |
| 股份支付金额 | 13,491.19 | -4,144.09 | 0.00 |
| 利润分配 | -5,753.65 | -5,585.22 | -150.00 |
4
第 8 页
乐视网信息技术(北京)股份有限公司2018年度财务报表分析报告
| 对股东的分配 | -5,753.65 | -5,585.22 | -150.00 |
|---|---|---|---|
| 其他 | 82,857.10 | 217,901.49 | 292,292.46 |
| 期末余额 | 1,048,175.27 | -66,648.84 | -348,560.77 |
5
第 9 页
乐视网信息技术(北京)股份有限公司2018年度财务报表分析报告
2 会计报表分析
2.1 资产负债表分析
2.1.1 水平趋势分析
表格 5 2018 年度水平分析 Table 5 Horizontal Analysis In 2018
| 项目**(万元)** | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响总资产 |
|---|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 85,311.02 | 53,767.54 | -31,543.48 | -36.97% | -1.76% |
| 应收票据 | 200.00 | 600.00 | 400.00 | 200.00% | 0.02% |
| 应收账款 | 361,440.80 | 110,242.50 | -251,198.30 | -69.50% | -14.04% |
| 预付款项 | 57,438.61 | 52,425.22 | -5,013.39 | -8.73% | -0.28% |
| 应收利息 | 2,433.27 | 0.00 | -2,433.27 | -100.00% | -0.14% |
| 其他应收款 | 122,038.88 | 6,961.91 | -115,076.97 | -94.30% | -6.43% |
| 存货 | 65,315.79 | 47,884.65 | -17,431.14 | -26.69% | -0.97% |
| 其他流动资产 | 97,221.62 | 21,716.46 | -75,505.16 | -77.66% | -4.22% |
| 流动资产合计 | 791,399.97 | 293,598.27 | -497,801.70 | -62.90% | -27.81% |
| 发放贷款及垫款 | 5,866.96 | 2,178.60 | -3,688.36 | -62.87% | -0.21% |
| 可供出售金融资产 | 79,761.86 | 55,003.98 | -24,757.88 | -31.04% | -1.38% |
| 长期股权投资 | 208,996.45 | 296,029.62 | 87,033.17 | 41.64% | 4.86% |
| 固定资产 | 54,687.89 | 34,454.15 | -20,233.74 | -37.00% | -1.13% |
| 无形资产 | 456,703.52 | 38,200.00 | -418,503.52 | -91.64% | -23.38% |
| 开发支出 | 14,808.52 | 0.00 | -14,808.52 | -100.00% | -0.83% |
| 商誉 | 74,758.53 | 74,758.53 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 长期待摊费用 | 80.67 | 58.67 | -22.00 | -27.27% | 0.00% |
| 递延所得税资产 | 5,517.09 | 366.48 | -5,150.62 | -93.36% | -0.29% |
| 其他非流动资产 | 97,183.46 | 50,352.38 | -46,831.08 | -48.19% | -2.62% |
| 非流动资产合计 | 998,364.94 | 551,402.39 | -446,962.55 | -44.77% | -24.97% |
| 资产总计 | 1,789,764.91 | 845,000.66 | -944,764.25 | -52.79% | -52.79% |
| 短期借款 | 275,482.66 | 4,207.50 | -271,275.16 | -98.47% | -15.16% |
| 应付账款 | 651,448.30 | 335,486.19 | -315,962.11 | -48.50% | -17.65% |
| 预收款项 | 45,675.49 | 45,508.22 | -167.27 | -0.37% | -0.01% |
| 卖出回购金融资产款 | 6,000.00 | 0.00 | -6,000.00 | -100.00% | -0.34% |
| 应付职工薪酬 | 122.89 | 312.18 | 189.29 | 154.04% | 0.01% |
| 应交税费 | 56,466.87 | 37,264.24 | -19,202.62 | -34.01% | -1.07% |
| 应付利息 | 11,176.84 | 0.00 | -11,176.84 | -100.00% | -0.62% |
| 应付股利 | 4,344.62 | 0.00 | -4,344.62 | -100.00% | -0.24% |
| 其他应付款 | 68,185.14 | 27,740.97 | -40,444.17 | -59.32% | -2.26% |
| 一年内到期的非流动负债 | 151,522.24 | 32,301.28 | -119,220.96 | -78.68% | -6.66% |
| 其他流动负债 | 179,000.00 | 330,432.50 | 151,432.50 | 84.60% | 8.46% |
| 流动负债合计 | 1,449,425.03 | 813,253.08 | -636,171.95 | -43.89% | -35.55% |
| 长期借款 | 0.00 | 51,270.00 | 51,270.00 | 0.00% | 2.86% |
| 长期应付款 | 13,158.68 | 5,675.80 | -7,482.89 | -56.87% | -0.42% |
| 长期负债合计 | 13,158.68 | 56,945.80 | 43,787.11 | 332.76% | 2.45% |
6
第 10 页
乐视网信息技术(北京)股份有限公司2018年度财务报表分析报告
| 预计负债 | 34,033.18 | 5,000.11 | -29,033.06 | -85.31% | -1.62% |
|---|---|---|---|---|---|
| 递延所得税负债 | 303.79 | 303.79 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 其他非流动负债 | 334,894.10 | 304,894.10 | -30,000.00 | -8.96% | -1.68% |
| 递延收益-非流动负债 | 24,598.98 | 13,164.56 | -11,434.42 | -46.48% | -0.64% |
| 非流动负债合计 | 406,988.72 | 380,308.35 | -26,680.37 | -6.56% | -1.49% |
| 负债合计 | 1,856,413.76 | 1,193,561.44 | -662,852.32 | -35.71% | -37.04% |
| 实收资本(或股本) | 398,944.02 | 398,944.02 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 资本公积 | 864,323.43 | 904,826.55 | 40,503.12 | 4.69% | 2.26% |
| 盈余公积 | 28,631.18 | 28,631.18 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 未分配利润 | -1,222,832.79 | -1,632,394.72 | -409,561.94 | 33.49% | -22.88% |
| 其他综合收益 | -2,767.14 | -2,618.00 | 149.15 | -5.39% | 0.01% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 66,298.70 | -302,610.97 | -368,909.67 | -556.44% | -20.61% |
| 少数股东权益 | -132,947.54 | -45,949.80 | 86,997.74 | -65.44% | 4.86% |
| 所有者权益合计 | -66,648.84 | -348,560.77 | -281,911.93 | 422.98% | -15.75% |
| 负债与所有者权益总计 | 1,789,764.91 | 845,000.66 | -944,764.25 | -52.79% | -52.79% |
2.1.2 垂直结构分析
表格 6 2018 年度垂直分析
Table 6 Vertical Analysis In 2018
| 项目**(万元)** | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 4.77 | 6.36 | 1.60 | 33.49% |
| 应收票据 | 0.01 | 0.07 | 0.06 | 535.42% |
| 应收账款 | 20.19 | 13.05 | -7.15 | -35.40% |
| 预付款项 | 3.21 | 6.20 | 2.99 | 93.32% |
| 应收利息 | 0.14 | 0.00 | -0.14 | -100.00% |
7
预览结束 · 共 23 页
下载完整版